Rakouskem nyní otřásá nebývalý finanční skandál, který v mnohém připomíná dění okolo nedávno zkrachovalé německé firmy Wirecard. V příběhu pádu malé regionální banky Commerzialbank Mattersburg ze spolkové země Burgenland nechybí zfalšované účetnictví ani chybějící obrovské sumy peněz. Navíc kauza vzbuzuje otázky ohledně práce auditora a dohledových úřadů.
Na provalení celého problému navíc doplatil místní fotbalový klub SV Mattersburg hrající až do minulé sezony Bundesligu, nejvyšší rakouskou soutěž.
Nedávno jste již předplatné aktivoval
Je nám líto, ale nabídku na váš účet v tomto případě nemůžete uplatnit.
Tento článek pro vás někdo odemknul
Obvykle jsou naše články jen pro předplatitele. Dejte nám na sebe e-mail a staňte se na den zdarma předplatitelem HN i vy!
Navíc pro vás chystáme pravidelný výběr nejlepších článků a pohled do backstage Hospodářských novin.
Zadejte e-mailovou adresu
Zadejte e-mailovou adresu. Zadaná e-mailová adresa je ve špatném formátu.
Máte již účet? Přihlaste se.
Zpracování osobních údajů a obchodní sdělení
Využitím nabídky beru na vědomí, že mé osobní údaje budou zpracovány dle Zásad ochrany osobních a dalších zpracovávaných údajů, a souhlasím se Všeobecnými obchodními podmínkami vydavatelství Economia, a.s.
Přihlaste se,
nebo si jen přečtěte odemčený článek bez přihlášení.
Zdá se, že už se známe
Pod vámi uvedenou e-mailovou adresou již evidujeme uživatelský účet.
Děkujeme, teď už si užijte váš článek zdarma
Od tohoto okamžiku můžete číst neomezeně HN na den zdarma. Začít můžete s článkem, který pro vás někdo odemknul.
V e-mailu máte odkaz k nastavení hesla a dokončení registrace. Je to jen pár kliků, po kterých můžete číst neomezeně HN na den zdarma. Ale to klidně počká, zatím si můžete přečíst článek, který pro vás někdo odemknul.
Pokračovat na článekČlenové vedení jsou za idioty
Jak v těchto dnech informují rakouská média, ředitel banky Martin Pucher neunesl desítky let trvající tlak a stres a přiznal se k nepravostem úředníkům centrální banky. Ti v Commerzialbank se sídlem v 7,5tisícovém městečku před měsícem prováděli kontrolu. Důvodem bylo to, že se jim nezdály některé úvěry poskytnuté klientům.
Vyšlo najevo, že Pucher skoro tři desítky let falšoval účetní výkazy a padělal různé dokumenty o činnosti banky. Ty schovával ve svém sejfu. O jeho manipulacích údajně věděl pouze jeden z jeho spolupracovníků. Podivuhodné je mimo jiné to, že Pucher neuměl pracovat s počítačem.
Ostatní členové vedení tvrdí, že o ničem nevěděli. Důvěřovali prý tomu, že Pucherem předkládané zprávy o podnikání banky jsou správné. Hájí se také tím, že účetnictví firmy vždy odsouhlasili auditoři.
"Teď jsme za idioty. Přitom jsme věřili profesionálům, kteří k účetnictví nikdy neměli výhrady," řekl agentuře Bloomberg Wilhelm Grafl, místopředseda dozorčí rady a místní hostinský.
Jak vylhat miliardy: "německý Enron" Wirecard falšoval účty, padělal smlouvy a pral peníze. Před nosem auditorů i úřadů
Výsledkem však je, že v účetnictví banky chybí více než polovina bilanční sumy, která dosahovala 800 milionů eur. Hovoří se až o částce okolo 700 milionů eur. Sám Pucher tvrdí, že se nijak neobohatil a že svého jednání lituje. Jisté však je, že část peněz šla do fotbalového klubu SV Mattersburg, jehož byl Pucher předsedou. Klub na pád banky doplatil tento měsíc krachem.
Významnou část peněz pak spolykalo krytí nashromážděných ztrát a také provoz banky, například platy zaměstnanců a pronájmy prostor pro pobočky. Z fingovaných zisků navíc banka odváděla daně.
Pucher si mimo jiné vymýšlel půjčky a vklady klientů i údaje o depozitech u jiných rakouských finančních institucí. Není divu, že Rakouská národní banka, která na finanční instituce v zemi dohlíží, činnost Commerzialbank po zjištěních okamžitě ukončila. Výsledkem je, že podnikatelé, město i větší střadatelé přišli o miliony eur, které měli v bance uloženy. Stejně jako jinde v EU jsou i v Rakousku vklady pojištěny do částky 100 tisíc eur.
Martin Pucher začal s podvody již v roce 1992, kdy jeho banka ještě byla součástí skupiny družstevních záložen Raiffeisen. A pokračoval s tím i po osamostatnění v roce 1995. Jako důvod po odhalení uvedl velký tlak na finanční výsledky, který jako manažer pociťoval.
Už v roce 2000 si byl Pucher jistý, že banka je na pokraji krachu, i přesto dokázal nesrovnalosti zakrývat dalších dvacet let. Nyní i on musel ve svých 64 letech vyhlásit osobní bankrot.
Auditor se brání
Experti se každopádně podivují nad tím, jak mohly podvody Pucherovi tak dlouho procházet. Přes opakované kontroly na nesrovnalosti nepřišli v průběhu let úředníci centrální banky.
Pochybili také auditoři, kterým Pucher například předkládal dokumenty, podle kterých měla banka uloženy velké částky u jiných rakouských finančních domů. Auditorská firma TPA, která pro banku po celou dobu pracovala, si to nikdy neověřila, třeba jednoduchým telefonátem. Podle TPA bylo její povinností pouze ověřit, zda daný finanční dům skutečně existuje. Mimochodem TPA byla auditorem také rakouské pobočky zkrachovalé firmy Wirecard.
Stejně tak si Pucher vymýšlel úvěry poskytnuté klientům. Fingované půjčky zněly na jména skutečných, často movitějších lidí z Vídně. Když za nimi přišli v červenci lidé z centrální banky, takřka všichni byli velmi překvapení a odpověděli, že o existenci Commerzialbank Mattersburg nemají vůbec tušení.
